瑞华技能: 董事会审计委员会使命确定本体选录

（原标题：董事会审计委员会使命确定）

证券代码：920099 证券简称：瑞华技能 公告编号：2024-088

常州瑞华化工工程技能股份有限公司董事会审计委员会使命确定

本公司及董事会整体成员保证公告本体真实凿、准确和完好，莫得造作纪录、误导性述说大略枢纽遗漏，并对其本体真实凿性、准确性和完好性承担个别及连带法律背负。

一、审议及表决情况 公司于 2024年 10月 29日召开了第三届董事会第十一次会议，审议通过了《对于纠正公司董事会成心委员会轨制的议案》。

二、轨制的主要本体，分章节列示： 常州瑞华化工工程技能股份有限公司董事会审计委员会使命确定

第一章 总 则 第一条 为强化董事会方案功能，作念到过后审计、专科审计，确保董事会对管制层的有用监督，完善公司贬责结构，凭据《中华东谈主民共和国公司法》、《公司轨则》偏执他关系规则，依照董事会决议，公司建立董事会审计委员会（以下简称：委员会），并制定本使命确定。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的成心使命机构，主要负责公司内、外部审计的不异、监督和核查使命。审计委员会对董事会负责，向董事会禀报使命。

第二章 东谈主员组成 第三条 审计委员会成员由三名董事组成，其中二分之一以上委员须为公司平静董事，委员中至少有别称平静董事为专科司帐东谈主士。审计委员会成员应当为不在上市公司担任高档管制东谈主员的董事。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上的平静董事或整体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设召集东谈主别称，平静董事中司帐专科东谈主士担任召集东谈主，负责主抓委员会使命。召集东谈主在委员内选举产生，并报请董事会批准。召集东谈主须具备司帐或财务管制关系的专科教悔。 第六条 审计委员会任期与董事会任期一致，委员会任期届满，可连选连任。除非出现《公司法》、《公司轨则》或本确定规则不得任职的情形，不得被无故拔除职务。时间如有委员因下野或其他原因不再担任公司董事职务，其委员履历自其不再担任董事之时自动丧失。董事会应凭据《公司轨则》及本确定增补新的委员。 第七条 董事会文书为委员会提供轮廓工作，负责审计委员会当年使命结合、会议组织等事宜。

第三章 审计委员会职责 第八条 审计委员会负责审核公司财务信息偏执知道、监督及评估表里部审计使命和里面限定，下列事项应当经审计委员会整体成员过半数得意后，提交董事会审议： （一）知道财务司帐禀报及依期禀报中的财务信息、里面限定评价禀报； （二）聘用大略解聘经办上市公司审计业务的司帐师事务所； （三）聘任大略解聘上市公司财务负责东谈主； （四）因司帐准则变更之外的原因作出司帐计谋、司帐测度变更大略枢纽司帐过错更正； （五）法律、行政法例、中国证监会规则和公司轨则规则的其他事项。 审计委员会的主要职责包括以下方面： （一）监督及评估外部审计机构使命； （二）指点里面审计使命； （三）审阅公司的财务禀报并对其发表见解； （四）评估里面限定的有用性； （五）合作管制层及关系部门与外部审计机构的不异； （六）公司董事会授权的其他事宜及关系法律法例中波及的其他事项。 第九条 审计委员会监督及评估外部审计机构使命的职责须至少包括以下方面： （一）评估外部审计机构的平静性和专科性，相称是由外部审计机构提供非审计工作对其平静性的影响； （二）向董事会冷漠遴聘或更换外部审计机构的建议； （三）审核外部审计机构的审计用度及聘用条目； （四）与外部审计机构商榷和不异审计领域、审计野心、审计方法及在审计中发现的枢纽事项； （五）监督和评估外部审计机构是否致力于遵法。 第十条 审计委员会指点里面审计使命的职责须至少包括以下方面： （一）审阅公司年度里面审计使命野心； （二）督促公司里面审计野心的实施； （三）审阅里面审计使命禀报，评估里面审计使命的服从，督促枢纽问题的整改； （四）指点里面审计使命的有用运作。 第十一条 审计委员会审阅公司的财务禀报并对其发表见解的职责须至少包括以下方面： （一）审阅公司的财务禀报，对财务禀报真实凿性、完好性和准确性冷漠见解； （二）重感和顺公司财务禀报的枢纽司帐和审计问题，包括枢纽司帐过错篡改、枢纽司帐计谋及测度变更、波及蹙迫司帐判断的事项、导致非圭臬无保钟情见审计禀报的事项等； （三）相称和顺是否存在与财务禀报关系的诓骗、作弊活动及枢纽错报的可能性； （四）监督财务禀报问题的整改情况。 第十二条 审计委员会评估里面限定的有用性的职责须至少包括以下方面： （一）评估公司里面限定轨制遐想的得当性； （二）审阅里面限定自我评价禀报； （三）审阅外部审计机构出具的里面限定审计禀报，与外部审计机构不异发现的问题与翻新方法； （四）评估里面限定评价和审计的服从，督促内控劣势的整改。 第十三条 审计委员会合作管制层、里面审计部门及关系部门与外部审计机构与的不异的职责包括： （一）合作管制层就枢纽审计问题与外部审计机构的不异； （二）合作里面审计部门与外部审计机构的不异及对外部审计使命的配合。 第十四条 审计委员会应当就以为必须采选的措施或改善的事项向董事会禀报，并冷漠建议。 第十五条 审计委员会以为必要的，不错遴聘中介机构提供专科见解，关系用度由公司承担。

第四章 议事法律解释 第十九条 审计委员会会议分为依期会议和临时会议。由审计委员会召集东谈主召集和主抓。审计委员会召开依期会议的，于会议召开前十天见知整体委员，召开临时会议的于召开前三天见知整体委员。会议由召集东谈主主抓，召集东谈主不行出席时可寄托另别称平静董事委员代为主抓。会议见知以专东谈主投递、传真、电子邮件神志进行。审计委员会每季度召开一次依期会议。审计委员会可凭据需要召开临时会议。当有两名以上审计委员会委员提议时，大略审计委员会召集东谈主以为有必要时，不错召开临时会议。 第二十条 审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行，委员因故不行出席，可书面寄托其他委员代为表决；每别称委员有一票表决权；会议作出的决议须经整体委员(包括未出席会议的委员)过半数通过。因审计委员会成员销毁无法酿成有用审议见解的，关系事项由董事会径直审议。 第二十一条 审计委员会委员须亲身出席会议，并对审议事项抒发明确的见解。委员因故不行亲身出席会议时，可提交由该委员署名的授权寄托书，寄托其他委员代为出席并发表见解。授权寄托书须明确授权领域和期限。每别称委员最多接受别称委员寄托。平静董事委员因故不行亲身出席会议的，应寄托其他平静董事委员代为出席。 第二十二条 委员会委员既不亲身出席会议，亦未寄托其他委员代为出席会议的，视为未出席关系会议。委员会委员一语气两次不出席会议的，视为不行得当履行其权益。董事会不错撤换其委员职务。 第二十三条 委员会会议主抓东谈主布告会议运行后，即运行按顺序对每项会议议题所对应的议案本体进行审议。委员会审议会议议题可遴聘解放发言的面容进行商榷，但应沉着保抓会议纪律。会议主抓东谈主有权决定商榷时刻。委员会会议对所议事项采选采集审议、挨次表决的法律解释，即沿途议案经总计与会委员审议兑现后，依照议案审议顺序对议案进行逐项表决。出席会议的委员应本着发扬负责的格调，对议案进行审议并充分抒发个东谈主见解；委员对其个东谈主的投票表决承担背负。 第二十四条 审计委员会会议表决神志为举腕表决，临时会议不错采选通信表决的神志召开。除《公司轨则》或本使命确定另有规则外，委员会临时会议在保险委员充分抒发见解的前提下，不错用传真神志作出决议，并由参会委员署名。如遴聘通信表决神志，则委员会委员在会议决议上署名者即视为出席了关系会议并同蛊惑议决议本体。 第二十五条 审计委员会以为必要时，不错邀请外部审计机构代表、公司监事、里面审计东谈主员、财务东谈主员、法律参谋人等关系东谈主员列席委员会会议并提供必要信息。偏执他高档管制东谈主员列席会议，但非委员会委员对会议议案莫得表决权。 第二十六条 审计委员会会议须制作会议记录。出席会议的委员偏执他东谈主员须在委员会会议记录上署名。会议记录须由负责当年使命的东谈主员或机构妥善保存。委员会会议记录应至少包括以下本体：会议召开的日历、场所和召集东谈主姓名；出席会议东谈主员的姓名，受他东谈主寄托出席会议的应相称注明；会议议程；委员发言要点；每一决议事项或议案的表决神志和服从；其他应当在会议记录中施展和纪录的事项。 第二十七条 审计委员会会议通过的审议见解，须以书面面容提交公司董事会。 第二十八条 出席会议的总计东谈主员均对会议所议事项负有守密义务，不得私行泄露关系信息。 第二十九条 审计委员会成员中若与会议商榷事项存在锐利关系，须赐与销毁。 第三十条 委员会决议违背法律、法例大略《公司轨则》，以致公司遇到严重亏本机，参与决议的委员对公司负连带补偿背负。但经讲授在表决时曾标明异议并纪录于会议记录的，该委员不错撤职背负。 第三十一条 审计委员会会议的召开材干、表决神志会通议通过的议案必须合适关系法律、法例、公司轨则及本使命确定的规则。

第五章 信息知道 第三十二条 公司须知道审计委员会的东谈主员情况，包括东谈主员的组成、专科配景和 5年内从业经历以及审计委员会东谈主员变动情况。 第三十三条 公司须在知道年度禀报的同期在关系证券来回所网站知道审计委员会年度履职情况，主要包括其履行职责的情况和审计委员会会议的召开情况。 第三十四条 审计委员会履职经由中发现的枢纽问题触及关系证券来回所《股票上市法律解释》规则的信息知道圭臬的，公司须实时知道该等事项偏执整改情况。 第三十五条 审计委员会就其职责领域内事项向公司董事会冷漠审议见解，董事会未禁受的，公司须知道该事项并充分施展情理。 第三十六条 公司须按照法律、行政法例、部门规章、关系证券来回所关系步履性文献的规则，知道审计委员会就公司枢纽事项出具的专项见解。

第六章 附则 第三十七条 本确定未尽事宜，按照国度关系法律、法例、步履性文献、北交所业务法律解释和《公司轨则》的规则践诺；本确定若与国度关系法律、法例、步履性文献、北交所业务法律解释和《公司轨则》有所不一致的，以国度关系法律、法例、步履性文献、北交所业务法律解释和《公司轨则》的关系规则为准。 第三十八条 本使命确定由公司董事会决议通过后实施。 第三十九条 本使命确定解释权归公司董事会。

常州瑞华化工工程技能股份有限公司董事会 2024年 10月 31日