乐歌股份: 对于乐歌转债回售的第五次提醒性公告

证券代码：300729            证券简称：乐歌股份            公告编号：2024-107 债券代码：123072            债券简称：乐歌转债                乐歌东谈主体工学科技股份有限公司          对于“乐歌转债”回售的第五次提醒性公告     本公司及董事会整体成员保证信息露出的内容信得过、准确、完好，莫得虚  假纪录、误导性述说或关键遗漏。    额外提醒： 有的“乐歌转债”。杀青当今，“乐歌转债”的收盘价钱高于本次回售价钱，投 资者遴荐回售可能会带来亏蚀，敬请投资者防范风险。    乐歌东谈主体工学科技股份有限公司（以下简称“公司”）的股票自 2024 年 10 月 21 日至 2024 年 10 月 31 日勾搭九个往异日的收盘价低于当期“乐歌转债”转 股价钱 34.78 元/股的 70%，即 24.35 元/股；2024 年 11 月 1 日至 2024 年 11 月 29 日勾搭二十一个往异日的收盘价钱低于当期转股价 33.23 元/股（因向特定对象发 行股票上市，自 2024 年 11 月 1 日起，“乐歌转债”转股价钱由 34.78 元/股补助 为 33.23 元/股）的 70%，即 23.26 元/股。且“乐歌转债”处于临了两个计息年 度，证据《乐歌东谈主体工学科技股份有限公司创业板向不特定对象刊行可调节公司 债券召募评释书》（ 以下简称“召募评释书”）的商定，“乐歌转债”的有条 件回售要求奏效，现将“乐歌转债”回售说合事项公告如下：    一、回售情况空洞    证据《召募评释书》，有条件回售要求的商定如下：    本次刊行的可转债临了两个计息年度，要是公司股票在职意勾搭三十个走动 日的收盘价钱低于当期转股价钱的 70%时，可转债捏有东谈主有权将其捏有的可转债 一谈或部分按债券面值加受骗期应计利息的价钱回售给公司。若在上述往异日内 发生过转股价钱因发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次刊行 的可转债转股而加多的股本）、配股以及派发现款股利等情况而补助的情形，则 在补助前的往异日按补助前的转股价钱和收盘价钱缠绵，在补助后的往异日按调 整后的转股价钱和收盘价钱缠绵。要是出现转股价钱向下修正的情况，则上述连 续三十个往异日须从转股价钱补助之后的第一个往异日起重新缠绵。    本次刊行的可转债临了两个计息年度，可转债捏有东谈主在每年回售条件初次满 足后可按上述商定条件利用回售权一次，若在初次餍足回售条件而可转债捏有东谈主 未在公司届时公告的回售申报期内申报并实行回售的，该计息年度不应再利用回 售权，可转债捏有东谈主不成屡次利用部分回售权。    “乐歌转债”当今正处于临了两个计息年度，且公司股票自 2024 年 10 月 价钱 34.78 元/股的 70%，即 24.35 元/股；2024 年 11 月 1 日至 2024 年 11 月 29 日勾搭二十一个往异日的收盘价钱低于当期转股价 33.23 元/股（因向特定对象发 行股票上市，自 2024 年 11 月 1 日起，“乐歌转债”转股价钱由 34.78 元/股补助 为 33.23 元/股）的 70%，即 23.26 元/股。证据《召募评释书》中的商定，“乐歌 转债”回售要求奏效。    证据《召募评释书》的商定，当期应计利息的缠绵公式为：IA=B×i×t/365    当期应计利息的缠绵公式为：IA=B×i×t/365    IA：指当期应计利息；    B：指本次刊行的可转债捏有东谈主捏有的将赎回的可转债票面总金额；    i：指可转债夙昔票面利率；    t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的本色日期天 数（算头不算尾）。    其中，i=3.50%（“乐歌转债”第 5 个计息年度，即 2024 年 10 月 21 日至    缠绵可得：IA=100×3.50%×43/365=0.412 元/张（含税）。    由上可得“乐歌转债”本次回售价钱为 100.412 元/张（含息、税）。    证据《中华东谈主民共和国个东谈主所得税法》《国度税务总局对于加强企业债券利 息个东谈主所得税代扣代缴职责的告知》（国税函2003612 号）、《对于境外投资 机构境内债券市集企业所得税、升值税的告知》（财税2018108 号）过甚他相 关税收法律、法则的说合章程，①对于捏有“乐歌转债”的个东谈主投资者和证券投 资基金债券捏有东谈主，利息所得税由各兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司 不代扣代缴所得税，回售本色可得为 100.330 元/张；②对于捏有“乐歌转债” 的及格境外投资者（QFII 和 RQFII），证据《对于境外机构投资境内债券市集企 业所得税、升值税战术的告知》（财税 2018108号章程），免征所得税，回售 本色所得为 100.412 元/张；③对于捏有“乐歌转债”的其他债券捏有者应自行 交纳所得税，公司不代扣代缴所得税，回售本色所得为 100.412 元/张，自行缴 纳债券利息所得税。    “乐歌转债”捏有东谈主可回售部分大要一谈未转股的“乐歌转债”。“乐歌转 债”捏有东谈主有权遴荐是否进行回售，本次回售不具有强制性。    二、回售要领和付款款式    按照《深圳证券走动所上市公司自律监管辅导第 15 号--可调节公司债券》 等说合章程，公司应当在餍足回售条件的次一往异日开市前露出回售公告，尔后 在回售期杀青前每个往异日露出 1 次回售提醒性公告。公告应当载明回售条件、 申报本领、回售价钱、回售要领、付款标准、付款时候、回售条件触发日等内容。 回售条件触发日与回售申报期首日的断绝期限应当不跳跃 15 个往异日。公司将 在《上海证券报》《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登上 述说合回售的公告。      利用回售权的债券捏有东谈主应在 2024 年 12 月 3 日至 2024 年 12 月 9 日的回 售申报期内通过深圳证券走动所走动系统进行回售申报，回售申报当日不错撤单。 回售申报依然证据，不成捣毁。要是申报当日未能申报顺利，可于次日不时申报 （限申报期内）。债券捏有东谈主在回售申报期内未进行回售申报，视为对本次回售 权的无条件澌灭。在回售资金划拨日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券 捏有东谈主的该笔回售申报业务失效。      公司将按前述章程的回售价钱回购“乐歌转债”，公司奉求中国证券登记结 算有限包袱公司深圳分公司通过其资金计帐系统进行计帐交割。按照中国证券登 记结算有限包袱公司深圳分公司的说合业务王法，刊行东谈主资金到账日为 2024 年 年 12 月 16 日。回售期满后，公司将公告本次回售效果和本次回售对公司的影 响。      三、回售本领的走动和转股      “乐歌转债”在回售期内将不时走动，但暂停转股，在团结往异日内，若“乐 歌转债”捏有东谈主发出走动、转托管、回售等两项或以上报盘央求的，按以下法则 处分央求：走动、回售、转托管。      特此公告。                            乐歌东谈主体工学科技股份有限公司董事会